Préparer la farce : faire chauffer l’huile d’olive dans une poêle et y faire revenir l’oignon et l’ail pendant quelques minutes. Ajouter la morue et faire dorer quelques secondes. Incorporer la farine en mélangeant. Ajouter le lait progressivement en mélangeant avec une cuillère en bois. Continuer à cuire jusqu’à ce que la préparation épaississe. Retirer du feu, ajouter le persil et mélanger. Laisser refroidir.

Farcir les piquillos grillés avec la préparation à la morue et réserver.

Préparer la sauce : chauffer l’huile dans une cocotte et y faire revenir l’oignon et l’ail. Déglacer au vin blanc, puis ajouter les piquillos, le coulis de tomate, la farine, l’eau et porter à ébullition. Couvrir et laisser mijoter à feu doux pendant 30 minutes. Retirer du feu et mixer la sauce avec un blender plongeant. Remettre la sauce sur le feu et y déposer les piquillos farcis.

Laisser mijoter encore cinq minutes avant de servir.